published on 10/27/2023 at 18:00 from MEDESIS PHARMA (EPA:ALMDP)

MEDESIS PHARMA : RAPPORT FINANCIER SEMESTRIELS 2023

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ETATS

DE GESTION

SA MEDESIS PHARMA

RECHERCHE & DEVPMT PHARMACEUTIQUE

AV DU GOLF

LES CYPRES BAT3 L'OREE DES MAS

34670 BAILLARGUES

Période du 01/01/2023 au 30/06/2023

Les montants figurant sur ces documents sont exprimés en Euros

FIDUCIAL EXPERTISE

76 ALLEE NIELS BOHR

BP 61143

34000 MONTPELLIER CEDEX 1

0467159070

	BILAN ACTIF
		Brut	Amortissements	Net au	Net au
			et dépréciations	30/06/2023	31/12/2022
Capital souscrit non appelé ACTIF IMMOBILISE Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Fonds Commercial Autres immo.incorp.,avances & acptes		6 102 266	5 886 022	216 244	227 854
Immobilisations corporelles Terrains Constructions Installations tech., matériels, outillage		241 076	106 292	134 784	92 764
Autres immobilisations corporelles		136 989	128 137	8 852	10 465
Immo. en cours, avances & acomptes Immobilisations financières Participations et créances rattachées		1 963	1 963	0	0
Autres immobilisations financières		214 615	133 181	81 434	214 615
Total		6 696 909	6 255 595	441 313	545 698
ACTIF CIRCULANT Stocks Matières premières,approvisionnements		157 193		157 193	130 597
En cours de production Produits intermédiaires et finis Marchandises Créances Clients et comptes rattachés		277 968	277 968		0
Fournisseurs débiteurs		5 175		5 175	170 595
Personnel		7 304		7 304
Etat, impôts sur les bénéfices		368 332		368 332	481 767
Etat, taxes sur le chiffre d'affaires		87 386		87 386	136 402
Autres créances		2 156 644	1 917 002	239 642	146 506
Divers Avances & acptes versés/commandes Valeurs mobilières de placement Disponibilités		138 876		138 876	255 052
Total		3 198 879	2 194 970	1 003 909	1 320 918
COMPTES DE REGULARISATION Charges constatées d'avance		99 385		99 385	48 998
Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remb. des obligations Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Act		178 179		178 179
Total		277 564		277 564	48 998
TOTAL ACTIF		10 173 351	8 450 565	1 722 786	1 915 615

BILAN PASSIF

	Net au	Net au
	30/06/2023	31/12/2022
CAPITAUX PROPRES Capital social ou individuel	2 214 541	8 780 688
Primes d'émission, de fusion, d'apport	14 579 980	14 579 980
Ecarts de réévaluation Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau	-17 774 878	-21 669 569
Résultat de l'exercice Subventions d'investissement Provisions réglementées	-1 616 063	-2 748 931
Total	-2 596 421	-1 057 832
AUTRES FONDS PROPRES Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
Total
PROVISIONS Provisions pour risques	694 603	601 466
Provisions pour charges	53 206	49 851
Total	747 809	651 317
DETTES Emprunts obligataires	1 200 000
Autres emprunts Découverts, concours bancaires Associés et dettes financières diverses	1 334 020	1 330 785
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés	543 853	448 932
Dettes fiscales et sociales : . Personnel	53 126	35 793
. Organismes sociaux	69 466	58 952
. Etat, impôts sur les bénéfices . Etat, taxes sur le chiffre d'affaires		85 311
. Etat, obligations cautionnées . Autres dettes fiscales et sociales	7 772	8 307
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	8 905
Autres dettes	354 255	354 050
Total	3 571 398	2 322 130
COMPTES DE REGULARISATION Produits constatés d'avance Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Passif
TOTAL PASSIF	1 722 786	1 915 615

COMPTE DE RESULTAT

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
PRODUITS Ventes de marchandises Production vendue Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation					150 000	######	-150 000		-100,00
Autres produits		267 547	######		47 297	######	487 797		######
Total		267 547	######		197 297	######	337 797		171,21
CONSOMMATIONS Achats de marchandises Variations stock (marchandises) Achats de matières premières		63 330	######		68 354	######	58 306		85,30
et d'autres approvisionnements Variation de stock (mat. premières)		-26 596	######		-25 993	######	-27 199		-104,64
Autres achats & charges externes		1 172 498	######		2 210 036	######	134 960		6,11
Total		1 209 232	######		2 252 397	######	166 067		7,37
CHARGES Impôts, taxes et versements ass.		12 946	######		21 788	######	4 104		18,84
Salaires et traitements		415 015	######		740 480	######	89 550		12,09
Charges sociales		160 828	######		282 461	######	39 194		13,88
Dotations amortissements, dep. et prov.		145 805	######		101 602	######	190 007		187,01
Autres charges		2 219	######		42 137	######	-37 699		-89,47
Total		736 812	######		1 188 467	######	285 157		23,99
Résultat d'exploitation		-1 678 497	######		-3 243 567	######	-113 426		-3,50
Produits financiers		93 660	######		73 846	######	113 473		153,66
Charges financières		227 406	######		72 916	######	381 896		523,75
Résultat financier Quote-part des opérat. en commun		-133 746	######		930	######	-268 422		######
Résultat courant		-1 812 243	######		-3 242 637	######	-381 849		-11,78
Produits exceptionnels					60 355	######	-60 355		-100,00
Charges exceptionnelles		8 768	######		46 250	######	-28 713		-62,08
Résultat exceptionnel		-8 768	######		14 105	######	-31 642		-224,33
Participation des salariés Impôt sur les bénéfices		-204 948	######		-479 601	######	69 705		14,53
Résultat de l'exercice		-1 616 063	######		-2 748 931	######	-483 195		-17,58

SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
Chiffre d'affaires H.T.
Ventes de marchandises Coût d'achat marchandises vendues
Marge commerciale
Production vendue Production stockée Production immobilisée Production de l'exercice Consommations de l'exercice		1 209 232	######		2 252 397	######	166 067		7,37
Valeur ajoutée		-1 209 232	######		-2 252 397	######	-166 067		-7,37
Subventions d'exploitation					150 000	######	-150 000		-100,00
Impôts, taxes et versements assim.		12 946	######		21 788	######	4 104		18,84
Charges de personnel		575 842	######		1 022 941	######	128 744		12,59
Excédent brut d'exploitation		-1 798 020	######		-3 147 126	######	-448 915		-14,26
Reprises sur provisions et transferts		267 268	######		47 194	######	487 342		######
Autres produits		279	######		103	######	455		440,44
Dotations amortissements et prov.		145 805	######		101 602	######	190 007		187,01
Autres charges		2 219	######		42 137	######	-37 699		-89,47
Résultat d'exploitation		-1 678 497	######		-3 243 567	######	-113 426		-3,50
Quote-part des opérat. en commun Produits financiers		93 660	######		73 846	######	113 473		153,66
Charges financières		227 406	######		72 916	######	381 896		523,75
Résultat courant avant impôts		-1 812 243	######		-3 242 637	######	-381 849		-11,78
Produits exceptionnels					60 355	######	-60 355		-100,00
Charges exceptionnelles		8 768	######		46 250	######	-28 713		-62,08
Résultat exceptionnel		-8 768	######		14 105	######	-31 642		-224,33
Participation des salariés Impôt sur les bénéfices		-204 948	######		-479 601	######	69 705		14,53
Résultat net de l'exercice		-1 616 063	######		-2 748 931	######	-483 195		-17,58

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2023	31/12/2022
Capital souscrit non appelé ACTIF IMMOBILISE Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Fonds Commercial 203001 FRAIS DEVPT NP01	2 002 113		2 002 113	2 002 113
203003 NP03 DEVELOPPEMENT	1 506 410		1 506 410	1 506 410
205000 CONCES.BREVETS.LICENCES.MARQUE	2 593 743		2 593 743	2 588 625
280301 AMORTISSEMENT DVPMT NP01		2 002 113	-2 002 113	-2 002 113
280303 AMORT NP03		1 506 410	-1 506 410	-1 506 410
280500 AMORT.CONCESSIONS,BREVETS,LIC.		2 377 499	-2 377 499	-2 360 770
Autres immo.incorp.,avances & acptes	6 102 266	5 886 022	216 244	227 854
Immobilisations corporelles Terrains Constructions 215000 INSTAL.TECHNIQUES,MAT.& OUTIL.	241 076		241 076	191 731
281500 AMORT.INST.TECH.MATERIEL & OUT		106 292	-106 292	-98 967
Installations tech., matériels, outillage	241 076	106 292	134 784	92 764
218100 INSTALL.AGENC.AMENAG.DIVERS	77 038		77 038	77 038
218300 MATERIEL BUREAU & INFORMATIQUE	26 408		26 408	24 941
218400 MOBILIER	33 542		33 542	33 542
281810 AMORT.INST.AGENC.AMENAG.DIVERS		76 107	-76 107	-76 052
281830 AMORT.MAT.BUREAU & INFORMATIQU		19 369	-19 369	-16 391
281840 AMORT.MOBILIER		32 660	-32 660	-32 613
Autres immobilisations corporelles	136 989	128 137	8 852	10 465
Immo. en cours, avances & acomptes Immobilisations financières 261001 PARTICIPATION MEDESIS INC.	1 963		1 963	1 963
296100 PROV.TITRES DE PARTICIPATION		1 963	-1 963	-1 963
Participations et créances rattachées	1 963	1 963	0	0
275000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS	14 615		14 615	14 615
276000 AUTRES CREANCES IMMOBILISEES	6 579		6 579	16 181
277100 ACTIONS PROPRES FDS LIQUIDITES	193 421		193 421	183 819
297100 PROV.TITRES IMMO.DROIT PROPR.		133 181	-133 181
Autres immobilisations financières	214 615	133 181	81 434	214 615
Total	6 696 909	6 255 595	441 313	545 698
ACTIF CIRCULANT

.../... 6...1

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2023	31/12/2022
Stocks 310000 MAT. PREMIERES ET FOURNITURES	134 430		134 430	114 622
320000 AUTRES APPROVISIONNEMENTS	22 763		22 763	15 975
Matières premières,approvisionnements	157 193		157 193	130 597
En cours de production Produits intermédiaires et finis Marchandises Créances 416000 CLIENTS DOUTEUX OU LITIGIEUX	277 968		277 968	277 968
491000 PROV.DEPREC.COMPTES CLIENTS		277 968	-277 968	-277 968
Clients et comptes rattachés	277 968	277 968		0
401000 FOURNISSEURS	5 175		5 175	595
409800 FOURN.RRR AUT.AVOIRS A OBTENIR				170 000
Fournisseurs débiteurs	5 175		5 175	170 595
421037 SALAIRES TESSA OLIVATO	7 304		7 304
Personnel	7 304		7 304
444500 IS-AUTRES CREDITS D'IMPOTS				443
444502 CIR	368 332		368 332	481 324
Etat, impôts sur les bénéfices	368 332		368 332	481 767
445620 TVA DEDUCTIBLE S/IMMO.				446
445648 TVA DEDUCTIBLE IMPORT				46 007
445663 TVA DEDUCTIBLE INTRACOMM				22 516
445668 TVA DED./BIENS & S. A 20	34 991		34 991	28 961
445830 REMBOURSEMENT TAXES SUR LE CA	13 055		13 055	10 564
445860 TVA/FACTURES NON PARVENUES	39 340		39 340
445870 TVA SUR FACTURES A ETABLIR				27 907
Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	87 386		87 386	136 402
451000 MEDESIS INC.	1 917 002		1 917 002	1 891 110
468700 INTERETS MEDESISINC A RECEVOIR	239 642		239 642	146 506
495000 PROV.DEPREC.COMPTES GROUPE/ASS		1 917 002	-1 917 002	-1 891 110
Autres créances	2 156 644	1 917 002	239 642	146 506
Divers Avances & acptes versés/commandes Valeurs mobilières de placement 512200 SOCIETE GENERALE 263	138 876		138 876	255 052
Disponibilités	138 876		138 876	255 052

.../... 6...2

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2023	31/12/2022
Total	3 198 879	2 194 970	1 003 909	1 320 918
COMPTES DE REGULARISATION 486000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE	99 385		99 385	48 998
Charges constatées d'avance	99 385		99 385	48 998
481600 FRAIS D'EMMISION DES EMPRUNTS	178 179		178 179
Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remb. des obligations Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Act	178 179		178 179
Total	277 564		277 564	48 998

TOTAL ACTIF	10 173 351	8 450 565	1 722 786	1 915 615

6...3

		Net au	Net au
		30/06/2023	31/12/2022
CAPITAUX PROPRES 101300 CAPITAL APPELE VERSE		2 214 541	8 780 688
Capital social ou individuel		2 214 541	8 780 688
104000 PRIMES CAPITAL SOCIAL		13 325 440	13 325 440
104001 PRIME APPORT IONS INVEST		1 254 540	1 254 540
Primes d'émission, de fusion, d'apport		14 579 980	14 579 980
Ecarts de réévaluation Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves 119000 REPORT A NOUVEAU (DB)		-17 774 878	-21 669 569
Report à nouveau		-17 774 878	-21 669 569
Résultat de l'exercice Subventions d'investissement Provisions réglementées		-1 616 063	-2 748 931
	Total	-2 596 421	-1 057 832
AUTRES FONDS PROPRES Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
	Total
PROVISIONS 151400 PROV.POUR AMENDES ET PENALITES		454 960	454 960
151800 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES		239 642	146 506
Provisions pour risques		694 603	601 466
153000 PROV. / PENSIONS & OBLIG.SIMIL		53 206	49 851
Provisions pour charges		53 206	49 851
	Total	747 809	651 317
DETTES 163000 EMPRUNT OBLIGATAIRE OCA		1 200 000
Emprunts obligataires Autres emprunts		1 200 000

.../... 7...1

	Net au	Net au
	30/06/2023	31/12/2022
Découverts, concours bancaires 455102 ACTIONNAIRE JC MAUREL	1 098	389
455128 ACTIONNAIRES DIVERS	50 000
456301 ACTIONNAIRE AUGMENTAT° C/PROF	7	7
456302 ACTIONN AUGMENTAT°K /BSA		47 474
168701 OSEO REGION+INNOV 0803004J	819 000	819 000
168702 AIDE OSEO 44681 NP03 FUI	316 690	316 690
168880 INT.COURUS/AUTRES EMP.& DETTES	147 225	147 225
Associés et dettes financières diverses	1 334 020	1 330 785
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 401000 FOURNISSEURS	305 554	274 340
408100 FOURN.FACTURES NON PARVENUES	238 299	174 592
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	543 853	448 932
Dettes fiscales et sociales : 428200 DETTES. PROV. CONGES A PAYER	53 126	35 793
. Personnel	53 126	35 793
431000 SECURITE SOCIALE	30 597	27 219
437100 CAISSE RETRAITE CADRE	11 652	11 284
437200 PREVOYANCES APGIS AXA	6 741	6 692
438200 CHARGES SOC.SUR CONGES A PAYER	20 477	13 757
. Organismes sociaux	69 466	58 952
. Etat, impôts sur les bénéfices 445200 TVA COLLECTEE INTRACOM		22 516
445510 TVA A DECAISSER		3 102
445758 TVA COLLECTEE IMPORT		46 007
445860 TVA/FACTURES NON PARVENUES		13 686
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires		85 311
. Etat, obligations cautionnées 442100 PRELEVEMENT A SOURCE IR	7 414	7 664
448600 ETAT-CHARGES A PAYER	358	643
. Autres dettes fiscales et sociales	7 772	8 307
408400 FOURN.IMMO FACTURES NON PARV.	8 905
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	8 905
467000 NDF SALARIE	395	190
467600 SUBVENT°FEDER NP03	237 510	237 510
467601 SUBVENTION FUI 1101001J	90 000	90 000
467602 SUBVENTION OSEO 1104007J	26 350	26 350
Autres dettes	354 255	354 050
Total	3 571 398	2 322 130

.../... 7...2

	Net au	Net au
	30/06/2023	31/12/2022
COMPTES DE REGULARISATION Produits constatés d'avance Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Passif
TOTAL PASSIF	1 722 786	1 915 615

7...3

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
PRODUITS Ventes de marchandises Production vendue Production stockée Production immobilisée 740000 SUBVENTION D'EXPLOITATION					150 000	######	-150 000		-100,00
Subventions d'exploitation					150 000	######	-150 000		-100,00
781730 REP.PROV.P/DEPREC.STOCK & EN-C					4 356	######	-4 356		-100,00
781500 REP.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP					26 038	######	-26 038		-100,00
791000 TRANSFERT CHARGES EXPLOITATION		267 268	######		4 620	######	529 916		######
791400 TRANS.CHARGES LIEES AUX PERSON					6 000	######	-6 000		-100,00
791410 AVANTAGE EN NATURE					6 180	######	-6 180		-100,00
758000 PRODUITS DE GESTION COURANTE		279	######		103	######	455		440,44
Autres produits		267 547	######		47 297	######	487 797		######
Total		267 547	######		197 297	######	337 797		171,21
CONSOMMATIONS Achats de marchandises Variations stock (marchandises) 601000 MATIERES PREMIERES FRANCE		15 061	######		63 912	######	-33 791		-52,87
601090 MATIERES PREMIERES INTRACOMM					1 294	######	-1 294		-100,00
601100 MATIERES PREMIERES IMPORT		39 439	######				78 878		######
602090 CONSOMMABLES INTRACOM		2 475	######				4 950		######
602100 CONSOMMABLES IMPORT		2 027	######				4 054		######
602230 CONSOMMABLES FRANCE		3 188	######		2 390	######	3 986		166,76
608100 FRS ACCESS. S/MAT.PREMIERES		943	######		758	######	1 127		148,75
608102 FRAIS ACCESSSOIRES INTRACOM		120	######				240		######
608103 FRAIS ACCESSOIRES IMPORT		78	######				156		######
Achats de matières premières		63 330	######		68 354	######	58 306		85,30
et d'autres approvisionnements 603100 VAR. STK. MATIERES PREMIERES		-19 808	######		-26 586	######	-13 030		-49,01
603200 VAR. STK. AUTRES APPROVISIONNE		-6 788	######		594	######	-14 169		######
Variation de stock (mat. premières)		-26 596	######		-25 993	######	-27 199		-104,64
604000 ACHATS ETUDES & PREST.SERVICES		1 479	######		2 840	######	117		4,13
606110 ELECTRICITE		2 466	######		5 286	######	-353		-6,68
606120 GAZ		218	######		316	######	121		38,15

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
606300 FOURN ENTRET /PT EQUIPT FRANCE		2 298	######		3 895	######	700		17,98
606320 FOURN ENTRET /PT EQUIPT INTRAC					450	######	-450		-100,00
606400 FOURNITURES ADMINISTRATIVES		1 089	######		4 723	######	-2 545		-53,88
606401 FOURNITURES ADMIN INTRACOMM					515	######	-515		-100,00
608500 PORT & FRAIS ANNEXES					169	######	-169		-100,00
611000 SOUS-TRAITANCE GENERALE		6 300	######		8 525	######	4 075		47,80
612200 CREDIT BAIL MOBILIER					17 438	######	-17 438		-100,00
613200 LOCATIONS IMMOBILIERES		43 442	######		82 692	######	4 192		5,07
613501 LOC.TELESURVEILLANCE		276	######		536	######	17		3,10
613502 LOCATION COPIEUR		2 167	######		3 870	######	463		11,97
613503 LOCATION MACHINE A CAFE		150	######		300	######
613504 LOCATION IPBX		538	######		1 105	######	-30		-2,71
613601 LOC.MOBILIERE PONCTUELLE		157	######		448	######	-134		-30,00
614000 CHARGES LOCATIVES & COPROPRIET		2 700	######		14 098	######	-8 698		-61,70
615200 ENTRETIEN IMMOBILIER		4 203	######		8 681	######	-276		-3,17
615510 ENTRETIEN VEHICULE					579	######	-579		-100,00
615520 TRAITEMENT DECHETS		125	######		4 651	######	-4 402		-94,65
615600 MAINTENANCE		13 002	######		38 223	######	-12 220		-31,97
615601 MAINTENANCE CULLIGAN		208	######		334	######	83		24,75
615610 MAINTENANCE MATERIEL		905	######		3 099	######	-1 289		-41,60
616100 MULTIRISQUES		238	######		9 328	######	-8 852		-94,90
616200 ASSURANCE RC		3 163	######		10 053	######	-3 728		-37,08
616201 RC MANDATAIRES SOCIAUX		25 879	######		75 416	######	-23 658		-31,37
616300 ASS. TRANSPORT					1 557	######	-1 557		-100,00
616401 ASSURANCE CREDIT BAIL					1 454	######	-1 454		-100,00
617000 ETUDES ET RECHERCHES FRANCE		362 020	######		959 685	######	-235 644		-24,55
617004 ETUDES ET RECHERCHE IMPORT		82 316	######		51 964	######	112 668		216,82
617090 ETUDES ET RECHERCHES INTRACOMM		-26 063	######		119 250	######	-171 375		-143,71
618300 DOCUMENTATION FRANCE		1 941	######		3 134	######	747		23,84
618310 DOCUMENTATION IMPORT		804	######		3 503	######	-1 894		-54,07
618320 DOCUMENTATION INTRACOMM		2 959	######		945	######	4 972		526,17
618500 FRAIS DE COLLOQUES,SEMINAIRES		1 143	######		6 275	######	-3 988		-63,56
622400 REMUNERATION TRANSITAIRE					1 013	######	-1 013		-100,00
622500 COMMISSION D'AFFACTURAGE					9 762	######	-9 762		-100,00
622600 HONORAIRES FRANCE		9 995	######		18 191	######	1 800		9,89
622601 HONORAIRES IMPORT		35 119	######		1 020	######	69 219		######
622610 HONORAIRES AVOCATS		31 737	######		142 510	######	-79 036		-55,46
622620 HONORAIRES COMMISSARIAT		5 000	######		18 400	######	-8 400		-45,65
622630 HONORAIRES BECKER		55 180	######		74 426	######	35 934		48,28
622650 HONORAIRES CACEIS		13 455	######		60 960	######	-34 049		-55,85
622700 FRAIS D'ACTES & DE CONTENTIEUX		5 266	######		836	######	9 696		######
622856 AUTRES HONORAIRES CONSEIL		107 417	######		188 258	######	26 576		14,12
622857 HONORAIRES ET COMM IPO		31 508	######		65 000	######	-1 984		-3,05
622859 HONORAIRES ET COM IPO IMPORT		1 645	######		9 084	######	-5 793		-63,78
623002 FRAIS COMMUNICATION		111	######		343	######	-121		-35,17
623100 ANNONCES ET INSERTIONS FRANCE					770	######	-770		-100,00

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
623101 FRAIS COMM POUR IPO		27 646	######		52 007	######	3 285		6,32
623102 ANNONCES ET INSERTION IMPORT					40 775	######	-40 775		-100,00
623104 FRAIS COMM POUR IPO IMPORT		2 891	######				5 782		######
623700 FRAIS SITE INTERNET		316	######		2 328	######	-1 696		-72,85
623800 DIVERS(POURBOIRES,DONS COUR.)					139	######	-139		-100,00
624100 TRANSPORTS SUR ACHATS FRANCE		1 562	######		2 077	######	1 048		50,45
624110 TRANSPORT S/ ACHAT IMPORT		8 101	######		12 475	######	3 726		29,87
624120 TRANSPORT S/ ACHAT INTRACOM		4 927	######				9 854		######
624800 TRANSPORTS DIVERS		4 298	######		4 587	######	4 010		87,41
625100 VOYAGES ET DEPL SANS TVA		11 003	######		29 873	######	-7 868		-26,34
625110 FRAIS INDEMNITE KILOMETRIQUE		728	######		1 610	######	-154		-9,57
625120 VOYAGES ET DEPL TVA 20%		64	######		237	######	-109		-46,06
625130 VOYAGES ET DEPL TVA 10%		318	######		705	######	-69		-9,75
625700 RECEPTIONS SANS TVA		388	######		8 962	######	-8 185		-91,33
625720 RECEPTIONS TVA 20%		142	######		723	######	-439		-60,70
625730 RECEPTIONS TVA 10%		1 187	######		2 396	######	-23		-0,96
625740 RECEPTIONS TVA 5.5%		141	######		76	######	205		268,94
626100 FRAIS POSTAUX		94	######		232	######	-43		-18,59
626200 FRAIS DE TELECOMMUNICATION		1 669	######		3 207	######	131		4,08
626201 FRAIS MAIL GOOGLE		2 272	######		2 666	######	1 878		70,47
626203 FRAIS INTERNET		1 011	######		1 908	######	114		5,99
627200 FRAIS OPERATIONS OCA		67 268	######				134 536		######
627210 FRAIS OPERATIONS OCA IMPORT		200 000	######				400 000		######
627500 FRAIS BANCAIRES		381	######		755	######	7		0,95
627800 FRAIS BANCAIRES SANS TVA		3 162	######		4 437	######	1 887		42,52
628100 COTISATIONS		372	######		1 950	######	-1 206		-61,85
Autres achats & charges externes		1 172 498	######		2 210 036	######	134 960		6,11
Total		1 209 232	######		2 252 397	######	166 067		7,37
CHARGES 631200 TAXE D'APPRENTISSAGE		2 704	######		5 373	######	35		0,65
633300 PARTIC.FORMAT.CONTINUE AUTR.OR		5 545	######		8 375	######	2 715		32,42
633301 FORMATION CONTINUE URSSAF		2 240	######				4 480		######
635111 COTIS.FONCIERE ENTREPRISE		2 457	######		4 914	######
635140 TAXES S/VEHICULES DES SOCIETES					3 102	######	-3 102		-100,00
635800 AUTRES DROITS					24	######	-24		-100,00
Impôts, taxes et versements ass.		12 946	######		21 788	######	4 104		18,84
641100 SALAIRES APPOINTEM.COMMISSIONS		397 681	######		729 774	######	65 589		8,99
641200 CONGES PAYES		17 333	######		4 526	######	30 141		665,99
641400 AN VOITURE					6 180	######	-6 180		-100,00
Salaires et traitements		415 015	######		740 480	######	89 550		12,09
645100 COTISATIONS A L'URSSAF		96 075	######		172 297	######	19 854		11,52
645330 PREVOYANCES AXA APGIS		7 785	######		15 109	######	461		3,05

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
645360 COTISATIONS RETRAITE UNIFIEES		38 361	######		73 588	######	3 135		4,26
645400 COTISATIONS ASSEDIC		11 354	######		18 352	######	4 357		23,74
645500 CHARGES SOCIALES/CP					1 574	######	-1 574		-100,00
645820 CHARGES SOC. / CONGES A PAYER		6 719	######				13 439		######
647000 MEDECINE DU TRAVAIL		533	######		329	######	736		223,76
648000 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL					1 213	######	-1 213		-100,00
Charges sociales		160 828	######		282 461	######	39 194		13,88
681110 DOT.AMORT.IMMO.INCORPORELLES		17 064	######		34 178	######	-50		-0,14
681120 DOT.AMORT.IMMO.CORPORELLES		10 405	######		15 694	######	5 115		32,60
681200 DOT.AMORT.CHARG.EXPLOIT.A REPA		89 089	######				178 179		######
681780 DOT.PROV.P/DEPREC.AUTRES CREAN		25 891	######		51 730	######	52		0,10
681500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP		3 355	######				6 710		######
Dotations amortissements, dep. et prov.		145 805	######		101 602	######	190 007		187,01
651101 LICENCES IMPORT					41 238	######	-41 238		-100,00
651102 LICNECES INTRACOM		2 218	######				4 436		######
658000 CHARGES DIVERSES GESTION COURA		1	######		898	######	-897		-99,86
Autres charges		2 219	######		42 137	######	-37 699		-89,47
Total		736 812	######		1 188 467	######	285 157		23,99

Résultat d'exploitation		-1 678 497	######		-3 243 567	######	-113 426		-3,50
763000 REVENUS DES AUTRES CREANCES		93 137	######		71 707	######	114 567		159,77
764000 INTERETS CAT					1 809	######	-1 809		-100,00
766000 GAINS DE CHANGE		523	######		330	######	716		216,65
Produits financiers		93 660	######		73 846	######	113 473		153,66
661600 INTERETS BANCAIRES		63	######				126		######
666000 PERTES DE CHANGE		1 024	######		1 209	######	840		69,45
686500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES FIN		93 137	######		71 707	######	114 567		159,77
686610 DOT.PROV.P/TITRES DE PARTICIPA		0	######				0		######
686640 DOT.PROV.P/AUTRES IMMO.FINANCI		133 181	######				266 363		######
Charges financières		227 406	######		72 916	######	381 896		523,75
Résultat financier Quote-part des opérat. en commun		-133 746	######		930	######	-268 422		######
Résultat courant		-1 812 243	######		-3 242 637	######	-381 849		-11,78
771800 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS					8 355	######	-8 355		-100,00
775200 PROD. CESS.ELT.ACT.IMMO CORPO.					52 000	######	-52 000		-100,00
Produits exceptionnels					60 355	######	-60 355		-100,00

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
671200 PENALITES,AMENDES FISC.& PENAL					123	######	-123		-100,00
671300 DONS, LIBERALITES		5 175	######				10 350		######
675100 VAL.COMPT.ACTIF CED.IMMO.INCOR		3 593	######		3 152	######	4 034		127,96
675200 VAL.COMPT.ACTIF CED.IMMO.COPOR					42 974	######	-42 974		-100,00
Charges exceptionnelles		8 768	######		46 250	######	-28 713		-62,08
Résultat exceptionnel		-8 768	######		14 105	######	-31 642		-224,33
Participation des salariés 699200 CREDIT D'IMPOT RECHERCHE		-204 948	######		-479 158	######	69 262		14,45
699300 CI FORMATION					-443	######	443		100,00
Impôt sur les bénéfices		-204 948	######		-479 601	######	69 705		14,53
Résultat de l'exercice		-1 616 063	######		-2 748 931	######	-483 195		-17,58

8...5

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
Chiffre d'affaires H.T.
Ventes de marchandises Coût d'achat marchandises vendues
Marge commerciale
Production vendue Production stockée Production immobilisée Production de l'exercice 601000 MATIERES PREMIERES FRANCE		15 061	######		63 912	######	-33 791		-52,87
601090 MATIERES PREMIERES INTRACOMM					1 294	######	-1 294		-100,00
601100 MATIERES PREMIERES IMPORT		39 439	######				78 878		######
602090 CONSOMMABLES INTRACOM		2 475	######				4 950		######
602100 CONSOMMABLES IMPORT		2 027	######				4 054		######
602230 CONSOMMABLES FRANCE		3 188	######		2 390	######	3 986		166,76
603100 VAR. STK. MATIERES PREMIERES		-19 808	######		-26 586	######	-13 030		-49,01
603200 VAR. STK. AUTRES APPROVISIONNE		-6 788	######		594	######	-14 169		######
608100 FRS ACCESS. S/MAT.PREMIERES		943	######		758	######	1 127		148,75
608102 FRAIS ACCESSSOIRES INTRACOM		120	######				240		######
608103 FRAIS ACCESSOIRES IMPORT		78	######				156		######
604000 ACHATS ETUDES & PREST.SERVICES		1 479	######		2 840	######	117		4,13
606110 ELECTRICITE		2 466	######		5 286	######	-353		-6,68
606120 GAZ		218	######		316	######	121		38,15
606300 FOURN ENTRET /PT EQUIPT FRANCE		2 298	######		3 895	######	700		17,98
606320 FOURN ENTRET /PT EQUIPT INTRAC					450	######	-450		-100,00
606400 FOURNITURES ADMINISTRATIVES		1 089	######		4 723	######	-2 545		-53,88
606401 FOURNITURES ADMIN INTRACOMM					515	######	-515		-100,00
608500 PORT & FRAIS ANNEXES					169	######	-169		-100,00
611000 SOUS-TRAITANCE GENERALE		6 300	######		8 525	######	4 075		47,80
612200 CREDIT BAIL MOBILIER					17 438	######	-17 438		-100,00
613200 LOCATIONS IMMOBILIERES		43 442	######		82 692	######	4 192		5,07
613501 LOC.TELESURVEILLANCE		276	######		536	######	17		3,10
613502 LOCATION COPIEUR		2 167	######		3 870	######	463		11,97
613503 LOCATION MACHINE A CAFE		150	######		300	######

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
613504 LOCATION IPBX		538	######		1 105	######	-30		-2,71
613601 LOC.MOBILIERE PONCTUELLE		157	######		448	######	-134		-30,00
614000 CHARGES LOCATIVES & COPROPRIET		2 700	######		14 098	######	-8 698		-61,70
615200 ENTRETIEN IMMOBILIER		4 203	######		8 681	######	-276		-3,17
615510 ENTRETIEN VEHICULE					579	######	-579		-100,00
615520 TRAITEMENT DECHETS		125	######		4 651	######	-4 402		-94,65
615600 MAINTENANCE		13 002	######		38 223	######	-12 220		-31,97
615601 MAINTENANCE CULLIGAN		208	######		334	######	83		24,75
615610 MAINTENANCE MATERIEL		905	######		3 099	######	-1 289		-41,60
616100 MULTIRISQUES		238	######		9 328	######	-8 852		-94,90
616200 ASSURANCE RC		3 163	######		10 053	######	-3 728		-37,08
616201 RC MANDATAIRES SOCIAUX		25 879	######		75 416	######	-23 658		-31,37
616300 ASS. TRANSPORT					1 557	######	-1 557		-100,00
616401 ASSURANCE CREDIT BAIL					1 454	######	-1 454		-100,00
617000 ETUDES ET RECHERCHES FRANCE		362 020	######		959 685	######	-235 644		-24,55
617004 ETUDES ET RECHERCHE IMPORT		82 316	######		51 964	######	112 668		216,82
617090 ETUDES ET RECHERCHES INTRACOMM		-26 063	######		119 250	######	-171 375		-143,71
618300 DOCUMENTATION FRANCE		1 941	######		3 134	######	747		23,84
618310 DOCUMENTATION IMPORT		804	######		3 503	######	-1 894		-54,07
618320 DOCUMENTATION INTRACOMM		2 959	######		945	######	4 972		526,17
618500 FRAIS DE COLLOQUES,SEMINAIRES		1 143	######		6 275	######	-3 988		-63,56
622400 REMUNERATION TRANSITAIRE					1 013	######	-1 013		-100,00
622500 COMMISSION D'AFFACTURAGE					9 762	######	-9 762		-100,00
622600 HONORAIRES FRANCE		9 995	######		18 191	######	1 800		9,89
622601 HONORAIRES IMPORT		35 119	######		1 020	######	69 219		######
622610 HONORAIRES AVOCATS		31 737	######		142 510	######	-79 036		-55,46
622620 HONORAIRES COMMISSARIAT		5 000	######		18 400	######	-8 400		-45,65
622630 HONORAIRES BECKER		55 180	######		74 426	######	35 934		48,28
622650 HONORAIRES CACEIS		13 455	######		60 960	######	-34 049		-55,85
622700 FRAIS D'ACTES & DE CONTENTIEUX		5 266	######		836	######	9 696		######
622856 AUTRES HONORAIRES CONSEIL		107 417	######		188 258	######	26 576		14,12
622857 HONORAIRES ET COMM IPO		31 508	######		65 000	######	-1 984		-3,05
622859 HONORAIRES ET COM IPO IMPORT		1 645	######		9 084	######	-5 793		-63,78
623002 FRAIS COMMUNICATION		111	######		343	######	-121		-35,17
623100 ANNONCES ET INSERTIONS FRANCE					770	######	-770		-100,00
623101 FRAIS COMM POUR IPO		27 646	######		52 007	######	3 285		6,32
623102 ANNONCES ET INSERTION IMPORT					40 775	######	-40 775		-100,00
623104 FRAIS COMM POUR IPO IMPORT		2 891	######				5 782		######
623700 FRAIS SITE INTERNET		316	######		2 328	######	-1 696		-72,85
623800 DIVERS(POURBOIRES,DONS COUR.)					139	######	-139		-100,00
624100 TRANSPORTS SUR ACHATS FRANCE		1 562	######		2 077	######	1 048		50,45

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
624110 TRANSPORT S/ ACHAT IMPORT		8 101	######		12 475	######	3 726		29,87
624120 TRANSPORT S/ ACHAT INTRACOM		4 927	######				9 854		######
624800 TRANSPORTS DIVERS		4 298	######		4 587	######	4 010		87,41
625100 VOYAGES ET DEPL SANS TVA		11 003	######		29 873	######	-7 868		-26,34
625110 FRAIS INDEMNITE KILOMETRIQUE		728	######		1 610	######	-154		-9,57
625120 VOYAGES ET DEPL TVA 20%		64	######		237	######	-109		-46,06
625130 VOYAGES ET DEPL TVA 10%		318	######		705	######	-69		-9,75
625700 RECEPTIONS SANS TVA		388	######		8 962	######	-8 185		-91,33
625720 RECEPTIONS TVA 20%		142	######		723	######	-439		-60,70
625730 RECEPTIONS TVA 10%		1 187	######		2 396	######	-23		-0,96
625740 RECEPTIONS TVA 5.5%		141	######		76	######	205		268,94
626100 FRAIS POSTAUX		94	######		232	######	-43		-18,59
626200 FRAIS DE TELECOMMUNICATION		1 669	######		3 207	######	131		4,08
626201 FRAIS MAIL GOOGLE		2 272	######		2 666	######	1 878		70,47
626203 FRAIS INTERNET		1 011	######		1 908	######	114		5,99
627200 FRAIS OPERATIONS OCA		67 268	######				134 536		######
627210 FRAIS OPERATIONS OCA IMPORT		200 000	######				400 000		######
627500 FRAIS BANCAIRES		381	######		755	######	7		0,95
627800 FRAIS BANCAIRES SANS TVA		3 162	######		4 437	######	1 887		42,52
628100 COTISATIONS		372	######		1 950	######	-1 206		-61,85
Consommations de l'exercice		1 209 232	######		2 252 397	######	166 067		7,37
Valeur ajoutée		-1 209 232	######		-2 252 397	######	-166 067		-7,37
740000 SUBVENTION D'EXPLOITATION					150 000	######	-150 000		-100,00
Subventions d'exploitation					150 000	######	-150 000		-100,00
631200 TAXE D'APPRENTISSAGE		2 704	######		5 373	######	35		0,65
633300 PARTIC.FORMAT.CONTINUE AUTR.OR		5 545	######		8 375	######	2 715		32,42
633301 FORMATION CONTINUE URSSAF		2 240	######				4 480		######
635111 COTIS.FONCIERE ENTREPRISE		2 457	######		4 914	######
635140 TAXES S/VEHICULES DES SOCIETES					3 102	######	-3 102		-100,00
635800 AUTRES DROITS					24	######	-24		-100,00
Impôts, taxes et versements assim.		12 946	######		21 788	######	4 104		18,84
641100 SALAIRES APPOINTEM.COMMISSIONS		397 681	######		729 774	######	65 589		8,99
641200 CONGES PAYES		17 333	######		4 526	######	30 141		665,99
641400 AN VOITURE					6 180	######	-6 180		-100,00
645100 COTISATIONS A L'URSSAF		96 075	######		172 297	######	19 854		11,52
645330 PREVOYANCES AXA APGIS		7 785	######		15 109	######	461		3,05
645360 COTISATIONS RETRAITE UNIFIEES		38 361	######		73 588	######	3 135		4,26
645400 COTISATIONS ASSEDIC		11 354	######		18 352	######	4 357		23,74

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
645500 CHARGES SOCIALES/CP					1 574	######	-1 574		-100,00
645820 CHARGES SOC. / CONGES A PAYER		6 719	######				13 439		######
647000 MEDECINE DU TRAVAIL		533	######		329	######	736		223,76
648000 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL					1 213	######	-1 213		-100,00
Charges de personnel		575 842	######		1 022 941	######	128 744		12,59
Excédent brut d'exploitation		-1 798 020	######		-3 147 126	######	-448 915		-14,26
781730 REP.PROV.P/DEPREC.STOCK & EN-C					4 356	######	-4 356		-100,00
781500 REP.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP					26 038	######	-26 038		-100,00
791000 TRANSFERT CHARGES EXPLOITATION		267 268	######		4 620	######	529 916		######
791400 TRANS.CHARGES LIEES AUX PERSON					6 000	######	-6 000		-100,00
791410 AVANTAGE EN NATURE					6 180	######	-6 180		-100,00
Reprises sur provisions et transferts		267 268	######		47 194	######	487 342		######
758000 PRODUITS DE GESTION COURANTE		279	######		103	######	455		440,44
Autres produits		279	######		103	######	455		440,44
681110 DOT.AMORT.IMMO.INCORPORELLES		17 064	######		34 178	######	-50		-0,14
681120 DOT.AMORT.IMMO.CORPORELLES		10 405	######		15 694	######	5 115		32,60
681200 DOT.AMORT.CHARG.EXPLOIT.A REPA		89 089	######				178 179		######
681780 DOT.PROV.P/DEPREC.AUTRES CREAN		25 891	######		51 730	######	52		0,10
681500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP		3 355	######				6 710		######
Dotations amortissements et prov.		145 805	######		101 602	######	190 007		187,01
651101 LICENCES IMPORT					41 238	######	-41 238		-100,00
651102 LICNECES INTRACOM		2 218	######				4 436		######
658000 CHARGES DIVERSES GESTION COURA		1	######		898	######	-897		-99,86
Autres charges		2 219	######		42 137	######	-37 699		-89,47
Résultat d'exploitation		-1 678 497	######		-3 243 567	######	-113 426		-3,50
Quote-part des opérat. en commun 763000 REVENUS DES AUTRES CREANCES		93 137	######		71 707	######	114 567		159,77
764000 INTERETS CAT					1 809	######	-1 809		-100,00
766000 GAINS DE CHANGE		523	######		330	######	716		216,65
Produits financiers		93 660	######		73 846	######	113 473		153,66
661600 INTERETS BANCAIRES		63	######				126		######
666000 PERTES DE CHANGE		1 024	######		1 209	######	840		69,45

	du	01/01/2023	%	du	01/01/2022	%	Var. en val.	annuelle
	au	30/06/2023	CA	au	31/12/2022	CA	en euros		%
686500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES FIN		93 137	######		71 707	######	114 567		159,77
686610 DOT.PROV.P/TITRES DE PARTICIPA		0	######				0		######
686640 DOT.PROV.P/AUTRES IMMO.FINANCI		133 181	######				266 363		######
Charges financières		227 406	######		72 916	######	381 896		523,75
Résultat courant avant impôts		-1 812 243	######		-3 242 637	######	-381 849		-11,78
771800 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS					8 355	######	-8 355		-100,00
775200 PROD. CESS.ELT.ACT.IMMO CORPO.					52 000	######	-52 000		-100,00
Produits exceptionnels					60 355	######	-60 355		-100,00
671200 PENALITES,AMENDES FISC.& PENAL					123	######	-123		-100,00
671300 DONS, LIBERALITES		5 175	######				10 350		######
675100 VAL.COMPT.ACTIF CED.IMMO.INCOR		3 593	######		3 152	######	4 034		127,96
675200 VAL.COMPT.ACTIF CED.IMMO.COPOR					42 974	######	-42 974		-100,00
Charges exceptionnelles		8 768	######		46 250	######	-28 713		-62,08
Résultat exceptionnel		-8 768	######		14 105	######	-31 642		-224,33
Participation des salariés 699200 CREDIT D'IMPOT RECHERCHE		-204 948	######		-479 158	######	69 262		14,45
699300 CI FORMATION					-443	######	443		100,00
Impôt sur les bénéfices		-204 948	######		-479 601	######	69 705		14,53
Résultat net de l'exercice		-1 616 063	######		-2 748 931	######	-483 195		-17,58

9...5

Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

A N N E X E

. Règles et méthodes comptables

. Autres éléments significatifs

. Notes sur le Bilan Actif

. Notes sur le Bilan Passif

. Notes sur le Compte de Résultat

. Engagements financiers et autres informations

Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

A N N E X E

TTotal du bilan avant répartition : 1 722 786,11 Euros Résultat : perte de 1 616 062,92 Euros

Les notes indiquées ci-après, font partie intégrante des comptes semestriels.

1. REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes annuels de l'exercice ont été établis et présentés conformément aux dispositions du règlement 2014-03 de l'ANC relatif au Plan Comptable Général.

Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l’exploitation, en effet malgré sa demande de mise sous procédure de sauvegarde pour lesraisons précisées ci-dessous dans le dans le chapitre autres éléments significatifs, la société estime que la continuité de son exploitation n’est pas remise en cause. - permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,

- indépendance des exercices,et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

2. AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

La société SA MEDESIS PHARMA a été introduite en Bourse sur le marché Euronext Growth Paris au mois de Février 2021.

Medesis a des capitaux propres qui sont inférieurs à la moitié de son capital social. C'est une situation qui dure depuis l'exercice 2013 et qui est sous tendu par notre modèle économique :

- les investissements en recherche sont entièrement comptabilisés en charge.

- les financement proviennent d'augmentations de capital et de subventions comme le CIR.- les résultats de nos recherches pourraient permettre de générer des revenus à travers des collaborations de recherche ou des licences.

La société a signé en date du 31 mars 2023 un contrat de financement avec la société suisse Nice & Green d'un montant total de 2.5 millions d'euros, avec un premier tirage à la signature d'un montant d'un million d'euros.

Le tirage global des 2.5 millions d'euros prévu par ce contrat permettrait de disposer d'une trésorerie suffisante pour couvrir les activités de la société jusqu'à la fin 2023.

Afin de conforter sa situation de trésorerie, la Société prévoit de maintenir ses actions de recherche de fonds et de financement tout au long de l'année, notamment en priorisant les actions suivantes :

- Finaliser, autant que faire se peut, des options de licence auprès des contacts déjà initiés ;- Étudier les conditions potentielles d'un appel au marché, en fonction de son évolution. Cette hypothèse serait privilégiée, si les attentes du marché s'avéraient favorables ;

- Prendre attache avec d'autres fonds d'investissement internationaux en vue d'examiner leurspropositions en cas de mise en œuvre de nouveaux moyens financiers dans les prochains mois.

Les modalités de ces opérations de financement seront déterminées en fonction de l’avancement des programmes en cours et de la qualité des opportunités qui se présenteront à la société.

Le montant envisagé pour ces diverses opérations serait compris entre 3 et 5 millions d'euros, en fonction de l'évolution des partenariats en cours, et serait utilisé pour financer des développements.

D’autre part, il est à noter l’ouverture d’une procédure de sauvegarde auprès du Tribunal de commerce de Montpellier, en date du 29 septembre 2023.

La société a souhaité cette mise sous sauvegarde afin de se prémunir des actions de BPI France résultant du jugement en première instance du 10 mai 2023 et qui condamne la société au paiement d’une somme de 1,4M€, intégralement provisionnée dans les comptes.

La société MEDESIS Pharma conteste ce jugement et a donc saisi la cours d’appel de Montpellier.

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF

OPTIONS RETENUES

Frais d'acquisition

des immobilisations corporelles et incorporelles des titres de participation

des autres titres immobilisés et titres de placement

Coûts d'emprunts activables

montant comptabilisé à l'actif pour l'exercice

Dépenses de développement remplissant

les critères d'activation montant comptabilisé en charges pour l'exercice

COMPOSANTS IDENTIFIES

Valeurs brutes	Amortissements et dépréciations	Valeurs nettes

Constructions

Installations techniques, matériels et outillages industriels

Autres immobilisations corporelles

AMORTISSEMENTS

Les plans d'amortissement des immobilisations retiennent les méthodes suivantes :

Durées d'amortissement

Immobilisations non décomposées : amortissement en fonction des durées d'usage en application de la mesure de simplification pour les PME.

Immobilisations décomposées :

Structure : amortissement en fonction de la durée d'usage de l'immobilisation prise dans son ensemble (sauf pour les immeubles de placement)

Composants : amortissement en fonction de la durée normale d'utilisation ou de la durée d'usage lorsqu'elle existe.

Modes d'amortissement

Les amortissements sont calculés en application du mode linéaire ou du mode dégressif.

Immobilisations non décomposées		Immobilisations décomposées
Immobilisations non décomposées		structure		composants
Mode	Durée	Mode	Durée	Mode	Durée
LINEAIRE LINEAIRE LINEAIRE	2 A 20 ANS 3 A 10 ANS 3 A 5 ANS

Immobilisations incorporelles

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériels et outillages industriels

Autres immobilisations corporelles

SA MEDESIS Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 1)

ACTIF IMMOBILISE

Frais d’établissement :

Valeur nette	Taux amort.

Frais de constitution

Frais de premier établissement

Valeur nette	Taux amort.

Salaires et charges

Matière

Sous-traitances

La société SA MEDESIS PHARMA développe des programmes de R&D qui sont à un stade préclinique ou des premiers essais cliniques chez l'homme.

De ce fait l'ensemble de ces dépenses de R&D est donc comptabilisé en charges et ne fait pas l’objet d’une activation.

Seuls les frais de R&D de 2010 et 2011 ont fait l’objet d’une activation, la société estimant alors que la chance de réussite à court terme des projets menés était suffisante. A ce jour ces éléments sont totalement amortis.

Fonds commercial :

Valeur nette	Taux amort.

Éléments achetés

Éléments réévalués

Éléments reçus en apports

6 696 909

Actif immobilisé :

A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
6 097 148	9 047	3 929	6 102 266
191 731	49 345		241 076
135 522	1 467		136 989
216 578	9 602	9 602	216 578

Valeurs brutes

Immobilisations incorporelles

Terrains

Constructions

Install.tech.mat.et out.industriels

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Avances et acomptes

Immobilisations financières

6 640 979

69 461

13 531

6 696 909

Total

La valeur brute comptable d’une immobilisation incorporelle acquise est constituée par son prix d’achat et tous les coûts directement attribuables.

La valeur brute comptable d’une immobilisation incorporelle créée en interne comprend toutes les dépenses pouvant lui être directement attribuée et qui sont nécessaires à sa production : coût d’acquisition des matières consommées, charges directes de production, frais de personnel relatifs au développement de l’immobilisation.

La détermination de cette valeur brute comptable est issue d’une analyse extra-comptable appuyée sur des éléments probants (feuille de temps du personnel affecté, relevés de factures, etc)

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 2)

A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
5 869 294	17 064	336	5 886 022
98 967	7 325		106 292
125 057	3 080		128 137

Amortissements

Immobilisations incorporelles

Terrains

Constructions

Install.tech.mat.et out.industriels

Autres immobilisations corporelles

A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
1 963	133 182		135 145

Dépréciations de l'actif immobilisé

Immobilisations incorporelles

Terrains

Constructions

Install.tech.mat.et out.industriels

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Avances et acomptes

Immobilisations financières

1 963

133 182

135 145

Total

Cette dépréciation correspond aux titres de la société MEDESIS INC, filiale détenue à 100 %, pour 1962,93€. Ainsi que la dépréciation des titres Medesis Pharma (contrat de liquidité) pour 133 181,42€.

SA MEDESIS Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 3)

AUTRES POSTES DE L’ACTIF

STOCKS

Les stocks sont évalués suivant la méthode premier entré, premier sorti.

Pour des raisons pratiques, le dernier prix d’achat connu a été retenu sauf écart significatif.

Les produits fabriqués sont valorisés au coût de production sans prise en compte de coût de la sous-activité.

A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
130 597	157 193	130 597	157 193

Valeurs brutes

Matières premières, approvisionnements

En cours de production de biens

En cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

130 597

157 193

130 597

157 193

Total

A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture

Dépréciations des stocks

Matières premières, approvisionnements

En cours de production de biens

En cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Total

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 4)

CREANCES, DISPONIBILITES ET COMPTES DE REGULARISATION

Actif circulant et charges constatées d’avance

239 642

Produits à recevoir inclus dans les postes du bilan :

239 642

Créances rattachées à des participations

Immobilisations financières

Clients et comptes rattachés

Autres créances

Disponibilités

Intérêts sur compte courant MEDESIS INC.

99 385

Charges constatées d’avance :

Cette rubrique ne contient que des charges ordinairement liées à l’exploitation normale de l'entreprise. (Charges d’exploitation d’assurances, de crédit bail mobilier,…)

Dépréciations des créances et autres postes d'actif :

A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
277 968			277 968
1 891 110	25 891		1 917 001

2 169 078	25 891		2 194 969

Créances

Autres

Total

Autres informations sur le bilan actif :

Les dépréciations liées aux créances clients (277 968€) et autres créances (1 917 001€) concernent les créances liées à la société MEDESIS INC, filiale canadienne à 100%.

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4. NOTES SUR LE BILAN PASSIF

2 214 541

Capital social (actions ou parts) :

Nombre

Val. nominale

4 390 344 38 737

4 429 081

Titres en début d’exercice

Titres émis

Titres remboursés ou annulés

Titres en fin d’exercice

Assemblée Générale du 04/01/2023 : Augmentation de Capital BSA+BCE qui ressort à 8 858 162€. Assemblée Générale du 15/06/2023 : réduction de capital pour porter la valeur nominale de l’action à 0.5€, celui-ci ressort désormais à 2 214 540.50€

Parts bénéficiaires émises par l’entreprise :

Nombre

Valeur

Étendue des droits qu’elles confèrent :

747 809

Provisions :

A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
651 317	96 492		747 809

Provisions réglementées

Provisions pour risques et charges

651 317

96 492

747 809

Total

Les provisions pour risques correspondent à des pénalités réclamées dans le cadre du litige BPI, pour un montant de 454.960 euros, ainsi qu’à des provisions liées aux intérêts financiers constatés par rapport aux avances de trésorerie accordées à la société Medesis Inc, filiale à 100 %, pour un montant de 239 642 euros. Les provisions pour charges correspondent aux indemnités de fin de carrière valorisées au 30/06/2023 pour un montant de 53 206 euros. (Hypothèse : 100 % départ volontaire et taux d’actualisation de 3,75%).

3 571 398

État des dettes :

Montant brut	A 1 an au plus	De 1 à 5 ans	A plus de 5 ans
2 482 915	147 225	2 335 690
543 853	543 853
130 365	130 365
8 905	8 905
405 360		405 360

Emprunts et dettes auprès ets de crédit

Emprunts et dettes financières divers

Dettes fournisseurs

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur immobilisations

Autres dettes

Produits constatés d’avance

3 571 398

830 348

2 741 050

Total

Les dettes financières et le poste « autres dettes » concernent l’organisme BPI.

Dettes financières BPI :

Montant de 1.135.690 euros correspondant à des avances remboursables.

Montant de 147.225 euros correspondant à des pénalités de retard de remboursement.

Autres dettes BPI :

Montant de 353.860 euros correspondant à des subventions à rembourser.

Un contentieux est toujours en cours avec l’organisme de financement BPI.

100 % des sommes réclamées par BPI sont comptabilisées en dettes (dettes financières / autres dettes) ou en provision pour risques et charges.

4. NOTES SUR LE BILAN PASSIF (suite)

Emprunts :

Montant brut		A 1 an au plus	De 1 à 5 ans	A plus de 5 ans

Emprunts souscrits en cours d'exercice

147 225

247 203

73 961

Emprunts et dettes auprès établissements de crédit

Emprunts et dettes financières diverses

Fournisseurs

Dettes fiscales et sociales

5. NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation de l’impôt sur les bénéfices :

Résultat avant	Impôt		Résultat après
-1 812 243 -8 768		0	-1 812 243 -8 768

-1 821 011		0	-1 821 011

Résultat courant (comptable)

Résultat exceptionnel (comptable)

Total

-1 812 243

8 530 -204 948

Résultat courant

Réintégrations fiscales

Déductions fiscales

-1 598 765

Résultat courant avant impôt (fiscal)

-8 768

Résultat exceptionnel

-8 768

Résultat exceptionnel avant impôt (fiscal)

L’impôt sur les sociétés d’un montant négatif de 204 948 € correspond au crédit d’impôt recherche (CIR) valorisé à la date du 30 juin 2023.

Incidence des évaluations fiscales dérogatoires :

-1 616 063 0

Résultat de l’exercice

Impôt sur les bénéfices

-1 616 063

Résultat avant impôts

Variation provisions réglementées

Résultat avant impôts hors évaluation fiscales

5. NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT (suite)

Accroissements et allégements de la dette future d’impôts :

Rémunération des dirigeants :

Rémunérations allouées aux membres des organes de direction

Somme non mentionnée car elle ferait état de salaires individualisés

Ventilation de l'effectif moyen :

Effectif moyen	Effectif mis	Effectif
salarié	à disposition	total		%
9			9	90,00%
1			1	10,00%

Ingénieurs et cadres

Agents de maîtrise et techniciens

Employés

Ouvriers

100,00%

Total

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS

Engagements financiers donnés :

Dirigeants	Filiales	Entreprises liées

Effets escomptés non échus

Avals et cautions

Crédit-bail mobilier

Crédit-bail immobilier

Engagements pris en matière de pensions, retraites et indemnités assimilées :

Exercice en cours		Exercice précédent
Provisionné	Non provis.	Provisionné	Non provis.



53 206		49 851

Régimes à prestations définies

Régimes additifs en droits

Régimes chapeaux

Indemnités de fin de carrière

Méthodes et hypothèses utilisées : 100 % de départs volontaires, taux d’actualisation de 3,75 %

Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 1)

Immobilisations en crédit-bail :

Valeur brute (1)	Dotations aux amortissements		Valeur nette
	Exercice (2)	Cumulées (2)

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Totaux

(1) Valeur de ces biens au moment de la signature des contrats.

(2) Dotations de l'exercice et dotations cumulées qui auraient été enregistrées pour ces biens s'ils avaient été acquis, avec mention du mode d'amortissement retenu.

Redevances payées		Redevances restant à payer				Prix d'achat résiduel (1)
Exercice	Cumulées	jusqu'à 1 an	+1 à 5 ans	+ 5 ans	Tot. à payer	Prix d'achat résiduel (1)

Terrains

Constructions

Inst. techn., mat. & out.

Autres immo. Corp.

Immo. en cours

Totaux

Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 2)

Filiales et participations – 1 / 2 :

A. Renseignements détaillés concernant les filiales et participations :

Valeur comptable		Capital	Réserves	Quote-part du
des titres détenus			et RAN avant	capital détenue
Brute	Nette		affectation	en %

a) Filiales (plus de 50 % du capital détenu)

MEDESIS INC

1 963

-2 325 601

100,00%

b) Participations (10 à 50 % du capital détenu)

B. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations :

Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 3)

Filiales et participations – 2 / 2 :

A. Renseignements détaillés concernant les filiales et participations :

CA HT	Résultat	Dividendes	Prêts, avances	Montant des
du dernier	du dernier	encaissés	consentis	cautions et
exercice	exercice	dans l'exercice	non remboursés	avals donnés

a) Filiales (plus de 50 % du capital détenu)

MEDESIS INC

-37 813

1 917 002

b) Participations (10 à 50 % du capital détenu)

B. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations :

SA MEDESIS Exercice clos le : 30/06/2023 Durée : 6 mois

7. TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

	En Euros	30/06/2023
A 1. 2. 3.	Capitaux propres à la clôture de l’exercice N-1 avant affectations Affectation du résultat à la situation nette par l’AGO Capitaux propres à l’ouverture de l’exercice N	1 691 099 -2 748 931 -1 057 832
B 1. 2.	Apports reçus avec effet rétroactif à l’ouverture de l’exercice N Variation du capital Variation des autres postes
C	(=A3+B) capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après apports rétroactifs	-1 057 832
D 1. 2. 3. 4. 5. 6.	Variation en cours d’exercice Variations du capital Variation des primes, réserves, report à nouveau Variation des provisions relevant des capitaux propres Contrepartie de réévaluations Variation des provisions réglementées et subventions d’investissement Autres variations	77 474 -6 566 148 6 643 622
E	Capitaux propres au bilan de clôture de l’exercice N avant AGO	-2 596 421
F	Variation totale des capitaux propres au cours de l’exercice (=E-C)	-1 538 589
G	Dont : variations dues à des modifications de structure au cours de l’exercice	77 474
H	Variation des capitaux propres au cours de l’exercice hors opération de structure (F-G)	-1 616 063

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